قواعد اللعبة التقليدية الخاصة بالحسابات الدائنة قد ماتت: ما هي الخطوة التالية؟
بقلم شارون نوح، الرئيس التنفيذي والمؤسس، بروسبند
وظيفة الحسابات الدائنة كما نعرفها آخذة في الاختفاء. متقدم الذكاء الاصطناعي (AI) والأتمتة تعيد تشكيل ما تفعله فرق AP، وكيف ينظر المديرون الماليون إلى مسؤولياتهم، وإلى أين تتجه المهنة بأكملها.
في تقريرنا الجديد، أوقف تسرب AP، سألنا قادة المالية الأستراليين عن مستقبل الحسابات الدائنة ودور المديرين الماليين في قيادة التغيير. تكشف ردودهم عن وظيفة في خضم التحول الجذري.
الحسابات الدائنة التقليدية بطيئة، وعرضة للخطأ، وكثيفة الموارد، ومفتوحة للاحتيال. تعمل الأتمتة الحديثة على إزالة هذه المخاطر، ولكن التعرف على المشكلة ليس سوى الخطوة الأولى.
والسؤال بسيط بالنسبة لقادة القطاع المالي: من يقود هذا التحول؟ المديرين الماليين الذين تحدثنا إليهم في تقريرنا كان من الواضح أن قيادة الأتمتة وتحسين العمليات تقع على عاتق المدير المالي.
يقول مورجان ويلسون، مؤسس ومدير شركة Creditte ومقرها بريسبان: “إن الأتمتة هي جزء من دور المدير المالي الآن. إذا كنت لا تزيل الاحتكاك من العمليات المالية، فإنك تحد من قدرتك على تنفيذ الاستراتيجية. والمفتاح هو تأطير الأتمتة كعامل تمكين، وليس إلهاء”.
يقترح لو كريستيفسكي، المدير والمدير المالي لشركة الخدمات المالية BAC Consulting & Advisory التي يقع مقرها في سيدني، ضرورة دمج الأتمتة على أعلى مستوى استراتيجي.
ويقول: “كمؤسسة، تحتاج إلى دمج الأتمتة كجزء من استراتيجية الشركة. ويصبح هذا بعد ذلك مؤشر أداء رئيسيًا استراتيجيًا وجزءًا من دورك كمدير مالي عند قيادة التغيير الاستراتيجي. لا ينبغي أن تكون الأتمتة إضافة إلى استراتيجية الشركة، بل يجب أن تكون محركًا رئيسيًا”.
الاتجاهات والتوقعات للحسابات الدائنة في عام 2026
إذا كانت AP التقليدية تتلاشى وكان المديرون الماليون يوجهون التغيير، فإن فهم الاتجاه الذي يتجه إليه أمر ضروري.
إن التحول من المعالجة اليدوية إلى الأتمتة المعتمدة على الذكاء الاصطناعي جاري بالفعل، مما يعيد تشكيل كيفية عمل الفرق المالية يومًا بعد يوم.
في تقريرنالقد حددنا ستة اتجاهات ناشئة تشكل هذه الحقبة الجديدة من الحسابات الدائنة. تشير هذه الاتجاهات إلى تحول أساسي في كيفية عمل AP وما تقدمه والقيمة التي تضيفها إلى التمويل.
- تقوم الآن خوارزميات التعرف الضوئي على الحروف والذكاء الاصطناعي المتقدمة باستخراج بيانات الفاتورة ومطابقة أوامر الشراء تلقائيًا، مع الحد الأدنى من المدخلات البشرية. لن تتدخل فرق AP إلا عند الحاجة، مما يؤدي إلى تسريع دورات المعالجة بشكل كبير.
- يتبنى القادة الماليون إمكانات الدفع المضمنة ضمن منصات AP. بدلاً من البوابات المصرفية المنفصلة، يتم بدء المدفوعات وتنفيذها مباشرة داخل سير عمل AP، مما يؤدي إلى القضاء على الأخطاء والتأخير مع ضمان مدفوعات البائع في الوقت المحدد.
- ستوفر أنظمة AP الحديثة لوحات معلومات في الوقت الفعلي وتحليلات فورية من بيانات الذمم الدائنة. سيحصل المديرون الماليون على رؤية محدثة للتدفقات الخارجية واختناقات الموافقة وتأثيرات الميزانية، مما يتيح اتخاذ قرارات استباقية.
- تعمل المنصات الرائدة الآن على تأمين التفاصيل المصرفية للموردين من خلال التحقق متعدد الخطوات ومسارات التدقيق. يؤدي أي تغيير في معلومات الدفع الخاصة بالمورد إلى إطلاق التنبيهات والموافقات، مما يضمن وصول الدفعات فقط إلى الحسابات التي تم التحقق منها.
- تعمل أدوات AP من الجيل التالي، المدعومة بالتعلم الآلي، على تحليل الأنماط لتحديد المخاطر قبل حدوثها. تحذر الأنظمة بشكل استباقي من الفواتير المكررة أو الرسوم المشبوهة أو مشكلات الامتثال، مما يجعل AP نظام إنذار مبكر وليس مجرد معالج.
- يعتمد المديرون الماليون منصات موحدة تجمع بين إدارة النفقات وأتمتة نقاط الوصول والشراء والمدفوعات في نظام واحد. يؤدي هذا الدمج إلى تحطيم الصوامع ويوفر رؤية فورية وتحكمًا في إنفاق الأعمال.
إن تحويل الحسابات الدائنة قيد التنفيذ بالفعل. وسوف تتسع الفجوة بين أولئك الذين يتبنون التغيير وأولئك الذين يقاومونه.
إن المديرين الماليين الذين يجعلون الأتمتة أولوية استراتيجية ويعدون فرقهم لمستقبل قائم على البيانات وقائم على الاستثناءات سيبقون في المقدمة.
إقرأ التقرير كاملاً، أوقف تسرب APللتعرف على كيفية تنفيذ كبار المديرين الماليين الأستراليين للأتمتة والنتائج التي يرونها.